银行从业资格考试《初级法律法规》历年真题（章节六）
一、单项选择题（以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分）
1、备用信用证实质上是（）。
A、担保业务
B、托管业务
C、理财业务
D、代理业务
2、对于持票人来说，票据贴现是（）。
A、买进票据，在票据到期时可以取得票据所记载的金额
B、以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本
C、买进票据，成为票据大的权利人
D、转让票据，成为票据的权利人
3、在利率互换交易中，交易双方在约定的一段时间内交换的是（）。
A、利息
B、负债
C、本金
D、利率
4、转贴现是资金融通的一种方式，下列属于转贴现的是（）。
A、企业到商业银行进行贴现
B、企业到中央银行贴现
C、商业银行到商业银行进行贴现
D、商业银行到中央银行进行贴现
5、从业务运作实质来看，福费廷是一种（）。
A、银行保函
B、质押贷款
C、保付代理
D、远期票据贴现
二、多项选择题（以下各小题所给出的五个选项中，有两个或两个以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分）
1、金融衍生品是一种在基础性金融资产或指数基础上衍生出来的金融合约，其合约的基本种类主要有（）。
A、期货
B、远期
C、期权
D、互换
E、即期
2、以下属于贷款全流程管控的有（）。
A、诚信申贷
B、协议承诺
C、贷放分控
D、实贷实付
E、贷后管理
3、按照出票人的不同，票据贴现可以分为（）。
A、协议付息票据贴现
B、银行承兑票据贴现
C、转贴现
D、再贴现
E、商业承兑汇票贴现
4、商业汇票贴现对于贴现银行来说（）。
A、银行提前收回垫付的现金
B、买进票据行为
C、银行成为票据的权利人
D、票据到期可以取得票据所记载的金额
E、银行提前收回垫付的商业成本
5、在商业银行公司贷款业务中，法人商业用房按揭贷款的用途有（）。
A、购置商业用房
B、购置自用办公用房
C、购置个人住房
D、用于商品住房及其配套设施开发建设
E、购置本企业职工商品住房
三、判断题（请对以下各题的描述作出判断，正确选A，错误选B）
1、银团贷款主要由牵头承担风险。（）
2、按开证行保证性质的不同，信用证可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。（）
3、福费廷完全等同于一般的票据贴现业务。（）
4、福费廷业务所办理的贴现的票据，可以对出票人行使追索权。（）
{#page#}
本章习题答案与解析
一、单项选择题
1.【答案】A
【解析】备用信用证实质上是担保业务。
2.【答案】B
【解析】票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。
3.【答案】A
【解析】利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。因此，在利率互换交易中，交易双方在约定的一段时间内交换的是利息。
4.【答案】C
【解析】票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。因此本题选择C。
5.【答案】D
【解析】从业务运作实质来看，福费廷是一种远期票据贴现。
二、多项选择题
1.【答案】ABCD
【解析】金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期(互换)和期权。金融衍生品还包括具有远期、期货、掉期(互换)和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。
2.【答案】ABCDE
【解析】贷款全流程管控包括全流程管理、诚信申贷、协议承诺、贷放分控、实贷实付和贷后管理。
3.【答案】BE
【解析】按出票人不同，票据贴现业务又可分为银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。商业承兑汇票是指由付款人或收款人签发，付款人作为承兑人承诺在汇票到期日，对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据。
4.【答案】BCD
【解析】票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。
5.【答案】AB
【解析】法人商业用房按揭贷款，是指贷款人向借款人发放的用于购置商业用房和自用办公用房的贷款。
三、判断题
1.【答案】B
【解析】按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为，并按实际承担份额享有银团贷款项下相应的权利，履行相应的义务。
2.【答案】A
【解析】按开证行保证性质的不同，信用证可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。
3.【答案】B
【解析】从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。
4.【答案】B
【解析】在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益;二是银行(包买人)买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。
